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美容医院财务科年度工作计划模板

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美容医院财务科年度工作计划模板
 一、医院财务工作计划与目标管理
  1、在财务会计核算上:
  a、完善收入,费用支出及退费以及代金券发放回收核算的各项制度,加强监督。
  b、完善利润预测,资金预算的准确性,形成预算体制下的财务运作及分析体系。
  2、在管理会计核算上:
  a、加强物流周转次数,有效控制资金利用率,实行物资安全库存量管理,科室限量备用及领用制度,提倡节约使用减少损耗,利用电脑信息系统建立安全库存量预警提示。
  b、加强进货成本的监督,完善进货(包括新产品、新物质)的报批程序及合同管理。
  c、加强各项售价(包括产品、物质)的报批程序及信息系统管理,制定最低售价的信息预警提示。
  d、加强广告费用的预算及执行的报批程序及合同管理,加强预决算的分析及有效广告投放如:(版面的合理分布等)的统计分析体系,配合营销策划部提供有效的统计数据以供领导决策。
  e、细化收入与成本的配比结构,建立收入与成本对接的电脑信息系统,实现毛利在信息上的及时反映,完善实现收入制及收款制两种不同核算体系共存的信息披露系统。
  3、税收策划上:
  a、配合总部的管理要求,做好本院在税收工作上的合理性安排,加强完善各项帐证管理,做好各项税种的预算及核算工作。
  b、实现柜员机,pos机、现金交款共存的局面为医院的收入管理创造良好的环境。
  二、医院财务人员工作计划:
  在收入与成本的关系上进行理顺,做到配比的合理性。
  收入上分成:分手术
  分项目分分部门核算
  材料
  销售 药品销售
  整形美容中心
  细目核算
  分治疗细目核算
  皮肤美容中心 分病种细目统计、
  两者共存的体系
  分治疗
  生活美容中心
  细目核算
  成本上按收入的配比原则进行完善细化进行分类,区分好手术中材料领用,销售类的物资发出特别对科室领用,免费领用等加强监督。
  三、价格管理:
  1、医院物资(包括假体材料)进货上加强合同管理体制,对新产品新物资严格把关,配合领导层对医院使用物 资,销售产品结构合理开发等的决策提供准确的数据依据,对药品,零星的医用物资等实行不定期的价格询查制度。
  2、营销策划部实现大小开支项目在统一预算报批的情况下执行,按项目开支明细核定价格进行报销核算。
  3、对医院的各手术、治疗项目的收费价格按照部门提议,财务测算成本后报批的程序进行,并逐步完善电脑信息系统的最低限价录入,实现底价预警提示。
  四、信息与统计:
  目前信息系统存在以下几大问题:
  1、收入上只实现收入实现制的核算模式,不能同步以收款核算制的模式进行统计分析
  2、收入与药品的发出已实现对接,但收入与所有的物资发出实现对接无法实现,同时制约了收入与成本配比进行毛利及时分析的功能无法实现
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